วิธีคิดภาษีเงินเดือน 30,000 ทีละขั้น
เงินเดือน 30,000 บาทต่อเดือน รายได้ทั้งปีคือ 360,000 บาท แต่ไม่ได้นำ 360,000 บาทไปคิดภาษีทั้งหมด ต้องหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนก่อน แล้วจึงคิดภาษีแบบขั้นบันไดจากส่วนที่เหลือ
| รายได้ทั้งปี (30,000 × 12) | 360,000 |
|---|---|
| หักค่าใช้จ่าย 50% ไม่เกิน 100,000 | − 100,000 |
| หักลดหย่อนส่วนตัว 60,000 + ประกันสังคม 10,500 | − 70,500 |
| เงินได้สุทธิ | 189,500 |
| ภาษีทั้งปี | 1,975 |
| เฉลี่ยต่อเดือน | 165 |
ภาษีแต่ละขั้นของเงินเดือน 30,000
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตรา | เงินได้ในขั้น | ภาษี |
|---|---|---|---|
| 0– | ยกเว้น | 150,000 | 0 |
| 150,000– | 5% | 39,500 | 1,975 |
เงินเดือน 30,000 อยู่ในขั้นภาษีสูงสุด 5% แต่ไม่ได้แปลว่ารายได้ทั้งหมดเสีย 5% เพราะแต่ละขั้นคิดเฉพาะส่วนที่อยู่ในขั้นนั้น ภาษีจริงเฉลี่ยประมาณ 0.5% ของรายได้ทั้งปี
เงินเดือน 30,000 ลาออกกลางปี ได้ภาษีคืนทั้งก้อน
ภาษีทั้งปีของเงินเดือน 30,000 มีแค่ประมาณ 1,975 บาท เพราะเงินได้สุทธิ 189,500 บาท เกินช่วงยกเว้น 150,000 บาทมาเพียง 39,500 บาท ช่วงเงินเดือนนี้จึงเป็นช่วงที่ ถูกหักภาษีไว้เกินได้ง่ายที่สุด เพราะนายจ้างหักทุกเดือนโดยประมาณว่าคุณจะได้เงินเดือนครบ 12 เดือน
ตัวอย่าง: ทำงานเดือนละ 30,000 บาท ถูกหักภาษีเดือนละประมาณ 164.58 บาท แล้วลาออกสิ้นเดือนมิถุนายน และไม่มีรายได้อื่นในปีนั้น
| เงินเดือนที่ได้รับจริง (30,000 × 6) | 180,000 |
|---|---|
| หักค่าใช้จ่าย 50% | − 90,000 |
| หักลดหย่อนส่วนตัว 60,000 + ประกันสังคม 5,250 | − 65,250 |
| เงินได้สุทธิ | 24,750 |
| ภาษีที่ต้องเสียจริง | 0.00 |
| ภาษีที่นายจ้างหักไว้แล้ว (ตามใบ 50 ทวิ) | 987.50 |
| ขอคืนได้ | 987.50 |
เงินได้ทั้งปี 180,000 บาท ยังเกินเกณฑ์ 120,000 บาท จึงต้องยื่น ภ.ง.ด.91 อยู่ดี และการยื่นคือวิธีเดียวที่จะได้เงินที่ถูกหักไว้คืน ถ้าทำงานครบปี ลดหย่อนเพิ่มอีก 39,500 บาท (เช่น เบี้ยประกันชีวิต) ภาษีทั้งปีจะเหลือ 0 บาท
นายจ้างหักไว้แล้ว ทำไมยังต้องยื่น
นายจ้างหักภาษี ณ ที่จ่ายจากเงินเดือนทุกเดือนโดยประมาณจากรายได้ทั้งปี (ยอดรวมอยู่ในใบ 50 ทวิ) แต่ยังต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.91 ปลายปีเสมอ ถ้าคุณมีค่าลดหย่อนที่นายจ้างไม่ได้นับ เช่น ประกันชีวิต RMF หรือดอกเบี้ยบ้าน ภาษีจริงจะต่ำกว่าที่ถูกหักไว้ และได้เงินคืน กรอกยอดจากใบ 50 ทวิ ในช่อง "ภาษีที่นายจ้างหักไว้ทั้งปี" ด้านบนเพื่อดูยอดคืนของคุณ
ลดภาษีได้อีกเท่าไหร่
ลดหย่อนเพิ่มทุก 10,000 บาท ภาษีลดประมาณ 500 บาท สิทธิที่ยังใช้ได้ (ตัวเลขเพื่อวางแผน ไม่ใช่คำแนะนำการลงทุน)
- RMF ใส่ได้อีกสูงสุด 108,000 บาท ภาษีลดได้สูงสุด 1,975 บาท
- Thai ESG ใส่ได้อีกสูงสุด 108,000 บาท ภาษีลดได้สูงสุด 1,975 บาท
- ประกันชีวิต/สุขภาพ ใส่ได้อีกสูงสุด 100,000 บาท ภาษีลดได้สูงสุด 1,975 บาท
มีโบนัสหรือรายได้เสริมด้วย
โบนัสนับเป็นเงินได้ 40(1) เดียวกับเงินเดือน ส่วนงานฟรีแลนซ์ 40(2) ใช้เพดานหักค่าใช้จ่าย 100,000 ร่วมกับเงินเดือน ภาษีจึงเพิ่มเร็วกว่าที่หลายคนคิด กรอกยอดในเครื่องคำนวณด้านบนเพื่อดูตัวเลขจริง หรือหน้าคำนวณภาษี 2569
เงินเดือนอื่นเสียภาษีเท่าไหร่
| เงินเดือน (บาท) | รายได้ทั้งปี | ภาษีทั้งปี | เฉลี่ยต่อเดือน |
|---|---|---|---|
| 30,000 | 360,000 | 1,975 | 165 |
| 40,000 | 480,000 | 8,450 | 704 |
| 50,000 | 600,000 | 20,450 | 1,704 |
| 60,000 | 720,000 | 34,925 | 2,910 |
| 100,000 | 1,200,000 | 122,375 | 10,198 |
คิดจากเงินเดือน 12 เดือน หักค่าใช้จ่าย 100,000 ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 และประกันสังคม ยังไม่รวมโบนัสและค่าลดหย่อนอื่น
หรือกรอกเงินเดือนของคุณในเครื่องคำนวณด้านบน
คำถามที่พบบ่อย
เงินเดือน 30,000 ต้องยื่นภาษีไหม
ต้องยื่น เงินเดือนทั้งปี 360,000 บาท เกินเกณฑ์ 120,000 บาท (โสด) จึงต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.91 สำหรับเงินได้ปี 2569 ภายใน 31 มีนาคม 2570 แม้นายจ้างจะหักภาษีไว้ทุกเดือนแล้วก็ตาม
เงินเดือน 30,000 อยู่ฐานภาษีกี่เปอร์เซ็นต์
ถ้ามีแค่ลดหย่อนส่วนตัวและประกันสังคม เงินได้สุทธิคือ 189,500 บาท อยู่ในขั้นภาษีสูงสุด 5% แต่ไม่ได้แปลว่าเงินเดือนทั้งหมดเสีย 5% เพราะแต่ละขั้นคิดเฉพาะส่วนที่อยู่ในขั้นนั้น ภาษีจริงเฉลี่ยประมาณ 0.5% ของรายได้ทั้งปี
นายจ้างหักภาษีทุกเดือนแล้ว จะได้เงินคืนไหม
ได้คืนถ้านายจ้างหักไว้มากกว่าภาษีที่ต้องเสียจริง เช่น เมื่อคุณมีค่าลดหย่อนที่นายจ้างไม่รู้ (ประกันชีวิต RMF Thai ESG ดอกเบี้ยบ้าน) ดูยอดที่ถูกหักในใบ 50 ทวิ แล้วกรอกในเครื่องคำนวณด้านบนเพื่อดูว่าต้องจ่ายเพิ่มหรือได้คืน
เงินเดือน 30,000 ลาออกกลางปี จะได้ภาษีคืนไหม
ถ้าลาออกสิ้นเดือนมิถุนายนและไม่มีรายได้อื่น เงินได้ทั้งปี 180,000 บาท ภาษีจริงเป็น 0.00 บาท ภาษีที่ถูกหักไว้ประมาณ 987.50 บาท ขอคืนได้ทั้งหมดเมื่อยื่น ภ.ง.ด.91 และผ่านการตรวจสอบ
แหล่งอ้างอิง
เกี่ยวกับเครื่องคำนวณนี้
จัดทำโดย WorkingBee ใช้กฎภาษีปี 2569 ชุดเดียวกับในบอท LINE ของเรา ตัวเลขที่คุณกรอกคำนวณในเบราว์เซอร์ ไม่ถูกส่งหรือเก็บไว้ที่เซิร์ฟเวอร์ อัปเดตล่าสุด · ตัวเลขเป็นการประมาณเพื่อวางแผน อาจต่างจากยอดที่ยื่นจริงกับกรมสรรพากร